2025年度巴彦淖尔市艺术学校单位

决算公开

批复时间：2026年9月02日

公开时间：2026年9月15日

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能、职责

二、单位机构设置及决算单位构成情况

第二部分 2025年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算支出决算情况说明

六、一般公共预算基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、项目支出决算情况说明

十一、机构运行经费支出决算情况说明

十二、政府采购支出决算情况说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、预算绩效情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 2025年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、项目收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机构运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

第一部分 单位概况

一、主要职能、职责

1.贯彻国家教育法律法规，为学校的主要职责，贯彻国家教育法律法规，将铸牢中华民族共同体意识教育和立德树人根本任务紧密结合起来，培养德、智、体、美、劳全面发展的中等艺术表演人才。

2.对全市专业文艺团体、各乌兰牧骑表演人才开展继续教育工作。

3.对全市群众文化系统业务骨干进行培训、指导。

4.对全市中小学校音乐教师开展培训工作。

5.承担全市大型公益演出活动任务。

二、单位机构设置及决算单位构成情况

1.根据单位职责分工，本单位内设机构包括办公室、教务处、政教处。本单位无下属单位。

2.从决算单位构成看，纳入本财政汇总决算编制范围的预算单位共计1家，具体包括：巴彦淖尔市艺术学校。详细情况见表：

三、2025年度单位主要工作完成情况

一是深耕教学创作。教学改革方面构建“课堂实训+项目创作+展演竞赛”实践教学体系。完成校本教材《马头琴基础教程》修订并推广使用。年内推出原创作品4部，独舞《灯韵》、双人舞《记忆中的脐绳》、群舞《春草嫚舞》3部原创舞蹈，以及纪念中国人民抗日战争暨世界反法西斯战争胜利80周年的原创马头琴曲目《弓弦上的战歌》。全年参加各级各类艺术展演、技能大赛4场次，斩获自治区级舞蹈表演二等奖1项，市级奖项12项（舞蹈表演一等奖2项、二等奖3项、三等奖3项，声器乐表演三等奖各1项），另有2名教师所带班级荣获市级先进班集体。

二是聚焦德育美育。全年开展“勿忘国耻主题知识竞赛”等系列主题教育实践活动12场。举办加强法制教育、安全教育、心理健康教育等讲座5场。修订完善《学生日常行为规范》等管理制度，加强学风、班风建设，实现宿舍卫生合格率95%，心理危机干预响应时间≤24小时，家长对德育工作满意度≥90%。完成国家助学金评审，全年共资助贫困学生56名（免学费2000元/年；免书面1-2年级550元/年，三年级100元/年；住宿费500元/年；助学金困难生2300元/年（12人），一般困难生1500元/年（44人）），落实免学费、助学金、住宿费等政策，确保“一个都不能少”。

三是注重师资建设。全年组织参加各类专项培训10余场，覆盖教师30余人次，“双师型”教师比例提升至60%以上。进一步完善教师绩效考核与职称评聘机制，表彰校级优秀教师和工作者10名，激发教师队伍的积极性和创造力。

四是强化招生升学。组织校园开放日3次，深入临六中等5所生源学校进行招生宣讲。2025年录取新生30名，同比增长18.5%生源质量稳步提升；截至目前在校生规模达81人（高中部56人，初中部25人）。上半年毕业生共计20名，15人升入本专科院校，同比下降6%（文化课最高分453分、艺术课最高分233分）；下半年全区艺考通过率100%（音乐表演最高分256.08、舞蹈表演最高分251.46、美术最高分234分）。

五是筑牢安全防线。组织消防安全、食品安全等主题活动5次、应急疏散演练4次，开展校园安全检查12次、整改安全隐患8处，切实筑牢校园安全防线。六是推动艺术教学与社会服务深度融合。紧扣铸牢中华民族共同体意识主线，深入社区开展民族乐器教学、经典红歌传唱、小型文艺演出等志愿服务活动15场，惠及群众3000余人次。承办全市文化人才专项培训2次，服务基层艺术人才82人。参与“世界读书日”“内蒙古非遗购物月暨2025年第二十二届河套文化艺术节”等活动11场次。七是改善办学条件。2025年，学校申报职业教育专项资金，全年获批39万元，主要投入到教学能力提升及基础能力建设之中；2026年获批65万，继续用于能力提升、基础建设和智慧校园建设。

第二部分 2025年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度收入、支出决算总计1388.22万元。与年初预算相比，收、支总计各增加828.06        万元，增长147.83%，变动原因：部分项目为年中开展，未计入年初预算；与上年决算相比，收、支总计各增加1.86       万元，增长0.13%。其中：

（一）收入决算总计1388.22万元。包括：

1.本年收入决算合计688.43万元。与上年决算相比，增加1.49万元，增长0.22%，变动原因：本年学生人数增加，收入增加。

2.使用非财政拨款结余0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：不存在此项内容。

3.年初结转和结余699.79万元。与上年决算相比，增加0.38万元，增长0.05%，变动原因：本年事业收入结余增长。

（二）支出决算总计1388.22万元。包括：

1.本年支出决算合计677.64万元。与上年决算相比，减少8.92万元，减少1.3%，变动原因：本年部分项目已完成既定目标，不再开展。

2．结余分配0万元。结余分配事项：无。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：不存在此项内容。

3.年末结转和结余710.58万元。结转和结余事项：无。与上年决算相比，增加10.79万元，增长1.54%，变动原因：本年事业收入结余增长。

二、收入决算情况说明

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度本年收入决算合计         万元，其中：

本年一般公共预算财政拨款收入676.78万元，占98.31%；

本年政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；

本年国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；

本年上级补助收入0万元，占0%；

本年事业收入11.65万元，占0%；

本年经营收入0万元，占0%；

本年附属单位上缴收入0万元，占0%；

本年其他收入0万元，占0%。

图1.收入决算图

三、支出决算情况说明

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度本年支出决算合计  万元，其中：

本年基本支出604.47万元，占89.2%；

本年项目支出73.18万元，占10.8%；

本年上缴上级支出0万元，占0%；

本年经营支出0万元，占0%；

本年对附属单位补助支出0万元，占0%。

图2.支出决算图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度财政拨款收入、支出决算总计1335.69万元，与年初预算相比，收、支总计各增加784.23万元，增长142.21%，变动原因：部分项目为年中开展，未计入年初预算；与上年决算相比，收、支总计各减少2.92万元，减少0.22%，变动原因：部分项目已完成既定目标，本年不再开展。

五、一般公共预算支出决算情况说明

一般公共预算既包括使用本年从本级财政取得的财政拨款发生的支出，也包括使用上年度财政拨款结转资金发生的支出。

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度一般公共预算财政拨款支出决算676.78万元。与年初预算551.46万元相比，完成年初预算的122.73%。其中：

（一）教育支出（类）

教育支出类决算数为497.36万元，与年初预算相比增加116.04万元。其中：

1．职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算381.32万元，支出决算497.36万元，完成年初预算的130.43%。决算数与年初预算数的差异原因：部分项目为年中开展，未计入年初预算。

（二）社会保障和就业支出（类）

社会保障和就业支出类决算数为106.97万元，与年初预算相比增加6.18万元。其中：

1．行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算52.92万元，支出决算40.8万元，完成年初预算的77.1%。决算数与年初预算数的差异原因：本年退休人员去世。

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算44.96万元，支出决算52.33万元，完成年初预算的116.39%。决算数与年初预算数的差异原因：本年养老保险社平基数上涨。

3．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算0万元，支出决算10.79万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：退休人员缴纳做实职业年金。

4．其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算2.91万元，支出决算3.05万元，完成年初预算的104.81%。决算数与年初预算数的差异原因：本年保险社平基数上涨。

（三）卫生健康支出（类）

卫生健康支出类决算数为32.81万元，与年初预算相比增加2.07万元。其中：

1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算20.2万元，支出决算21.49万元，完成年初预算的106.39%。决算数与年初预算数的差异原因：本年保险社平基数上涨。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算10.55万元，支出决算11.32万元，完成年初预算的107.3%。决算数与年初预算数的差异原因：本年保险社平基数上涨。

（四）住房保障支出（类）

住房保障支出类决算数为39.64万元，与年初预算相比增加1.03万元。其中：

1．住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算38.61万元，支出决算39.64万元，完成年初预算的102.67%。决算数与年初预算数的差异原因：本年有新考录人员。

六、一般公共预算基本支出决算情况说明

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算604.47万元，其中：

（一）人员经费582.73万元。主要包括：基本工资188.72万元、津贴补贴103.45万元、社会保障缴费98.98万元、绩效工资104.11万元、离休费15.06万元、退休费25.74万元、生活补助7.03万元、住房公积金39.64万元等。

（二）公用经费21.74万元。主要包括：办公费3.97万元、印刷费0.22万元、水费1.12万元、电费1.75万元、邮电费0.32万元、取暖费5.81万元、工会经费5.53万元、福利费1.33万元、公务用车运行维护费1.6万元、其他交通费用0.1万元等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明。

巴彦淖尔市艺术学校单位 2025年度财政拨款“三公”经费预算1.8万元，支出决算1.6万元，完成预算的88.88%。其中：因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算1.6万元，支出决算1.6万元，完成预算的100%；公务接待费预算0.2万元，支出决算0万元，完成预算的0%。2025年度一般公共预算“三公”经费支出决算与预算差异原因：我单位本年无接待任务，因此未使用公务接待费。

（二）财政拨款“三公”经费支出具体情况说明。

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度财政拨款“三公”经费支出1.6万元。因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出1.6万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。其中：

1.因公出国（境）费支出0万元，全年出国（境）团组0个，累计0人次。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本年无此项收、支、余。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.6万元。其中：

（1）公务用车购置支出0万元。本年度使用一般公共预算财政拨款购置公务用车0辆，开支内容：无。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本年无此项收、支、余。

（2）公务用车运行维护费支出1.6万元。公务用车运行维护费主要用于按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2025年12月31日，使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本年无变动。

3.公务接待费支出0万元。其中：国内公务接待支出0万元，接待0批次，0人次，开支内容：无；国（境）外公务接待支出0万元，接待0批次，0人次，开支内容：无。与上年决算相比，减少0.2万元，减少100%，变动原因：我单位本年无接待任务，因此未使用公务接待费。。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度政府性基金支出决算0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本单位无政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度国有资本经营预算支出决算0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、项目支出决算情况说明

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度预算安排项目4个，实施项目9个，完成项目9个，项目支出总金额73.18万元。资金来源包括年初结转结余0万元，本年财政拨款金额72.31万元，本年其他资金0.87万元。

十一、机构运行经费支出决算情况说明

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度机构运行经费支出决算21.74万元。比上年决算相比，增加0.02万元，增长0.09%，变动原因：本年人员增加，支出增加。

十二、政府采购支出决算情况说明

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度政府采购支出总额8.15万元，其中：政府采购货物支出2.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出5.54万元。政府采购授予中小企业合同金额6.33万元，占政府采购支出总额的77.67%，其中：授予小微企业合同金额5.14万元，占政府采购支出总额的63.07%。

十三、国有资产占用情况说明

巴彦淖尔市艺术学校单位截至2025年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十四、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

巴彦淖尔市艺术学校单位根据预算绩效管理要求组织对2025年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目0个，二级项目8个，共涉及资金72.31万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的100%；其他资金项目1个，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金0.86万元，占应纳入绩效自评的其他资金项目支出总额的100%。

组织对“2024年现代职业教育质量提升计划资金（巴财教【2023】1486号）项目”、“校园安全经费项目”、“中职免学费项目”等9个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出72.31万元，政府性基金支出0万元，其他资金0.86万元。其中，对“2024年现代职业教育质量提升计划资金（巴财教【2023】1486号）项目”、“校园安全经费项目”、“中职免学费项目”等项目分别委托相关第三方机构开展绩效评价。从评价情况看，以上项目的实施，严格执行了相关政策法规，较好地实现了项目目标。

（二）部门（单位）决算中项目绩效自评结果。

巴彦淖尔市艺术学校单位2025年度在决算中反映“2024年现代职业教育质量提升计划资金（巴财教【2023】1486号）项目”、“校园安全经费项目”、“中职免学费项目”等8个一般公共预算项目，以及“2025年教育收费项目”1个其他资金项目， 共9个项目的绩效自评结果。

1.2024年现代职业教育质量提升计划资金（巴财教【2023】1486号）项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分92.67分。全年预算数为33.24万元，执行数为33.24万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本年度聘请兼职教师5人，完成兼职教师合格率100%，该项目按照规定使用财政预算收入，该项目的完成提高了教师队伍素质，优化了办学环境，提高了办学质量。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：下一步，学校将继续完善绩效评价相关制度，加强相关人员学习培训，提高工作人员的业务素质，强化绩效评价结果的应用，加强在绩效管理上的认识，减少在项目管理、财务管理、资金跟踪问效管理、争取上级资金等方面的差距。

2.校园安全经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95.33分。全年预算数为6.48万元，执行数为6.48万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本年度完成聘请安保人员数3人，完成上级交办任务完成率100%，该项目按照规定使用财政预算收入，该项目的完成推进了学校安全保卫精细化管理；做好了学校安全保卫，财产管理、防火防盗方面的监督检查；确保了校园平安、稳定，创建和谐校园、平安校园。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：下一步，学校将继续完善绩效评价相关制度，加强相关人员学习培训，提高工作人员的业务素质，强化绩效评价结果的应用，加强在绩效管理上的认识，减少在项目管理、财务管理、资金跟踪问效管理、争取上级资金等方面的差距。

3.2025年中等职业教育专项资金（巴财教【2025】93号）项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90.17分。全年预算数为33万元，执行数为3.86万元，完成预算的11.7%。项目绩效目标完成情况：本年度完成开展开展校内培训次数2次，完成上级交办任务完成率100%，该项目按照规定使用财政预算收入，该项目的完成改善了办学条件，提升了办学质量，促进了教育公平。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是加强绩效评价意识，强化绩效管理制度，提升对建立内部会计绩效工作的积极性、主动性；二是加强会计基础工作，发挥单位岗位之间相互牵制、相互监督的作用；三是加强监督考核，完成工作后进行评价及后续监督考核；四是建设良好绩效管理评价环境，规范绩效支出，对存在问题及时整改。

4.中职家庭经济困难学生国家助学金项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97.22分。全年预算数为9.96万元，执行数为9.18万元，完成预算的92.17%。项目绩效目标完成情况：本年度完成一二年级助学金发放人数80人次，完成资助标准达标率100%，该项目按照规定使用财政预算收入，该项目的完成落实了中等职业学校资助政策，减轻了学生家庭经济负担，促进了教育公平。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是加强绩效评价意识，强化绩效管理制度，提升对建立内部会计绩效工作的积极性、主动性；二是加强会计基础工作，发挥单位岗位之间相互牵制、相互监督的作用；三是加强监督考核，完成工作后进行评价及后续监督考核；四是建设良好绩效管理评价环境，规范绩效支出，对存在问题及时整改。

5.中职免学费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分94.86分。全年预算数为15.3万元，执行数为15.08万元，完成预算的98.56%。项目绩效目标完成情况：本年度完成开展校园文化活动3次，完成校园文化活动参与度85%，该项目按照规定使用财政预算收入，该项目的完成促进中等职业教育发展，提高教育教学质量，减轻学生家庭经济负担，维持学校运转运行，促进教育公平，维护社会和平。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是加强绩效评价意识，强化绩效管理制度，提升对建立内部会计绩效工作的积极性、主动性；二是加强会计基础工作，发挥单位岗位之间相互牵制、相互监督的作用；三是加强监督考核，完成工作后进行评价及后续监督考核；四是建设良好绩效管理评价环境，规范绩效支出，对存在问题及时整改。

（三）单位项目绩效评价结果。

以中职免学费项目为例，该项目绩效评价综合得分为94.86分，绩效评价结果为“优”。重点项目绩效评价得分情况详见单位具体绩效评价结果。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、财政专户管理教育收费：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

四、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

七、其他收入：取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补当年收支差额的数额。

九、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十、结余分配：指事业单位按规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取各类结余的情况。

十一、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

十二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

十三、项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十七、“三公”经费：指单）用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十八、机构运行经费：指单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：贾雨洁        联系电话：0478-8280920